Doel van deze tool
Dit het werkblad voor bonusberekening is grotendeels vergelijkbaar met variant 1. De premieberekening in dit model gaat er echter vanuit dat een eventueel negatief verschil in een maand tussen basisomzet
en werkelijke omzet (als de werkelijke omzet kleiner is dan de basisomzet) eerst moet worden ingehaald in volgende maanden
voordat er weer een bonus wordt toegekend (zogenoemde. malusregeling).
De geplande omzetten worden per maand vastgelegd en op basis daarvan wordt via een parameter de basisomzet berekend. Deze
basiswaarde geeft het omzetpeil aan dat minimaal gehaald moet worden voor de toekenning van een prestatiebonus.
Wanneer de daadwerkelijk behaalde omzet (de gerealiseerde omzet) hoger ligt dan deze basiswaarde, moet het bijbehorende verschil
per maand ten behoeve van de bonusberekening worden berekend en getoond (zie hiervoor het werkblad Grafische weergave overzicht
geplande en gerealiseerde omzet).
Wanneer in een bepaalde maand de gerealiseerde omzet onder de basiswaarde ligt, wordt een malus-omzetwaarde opgevoerd. Deze
maluswaarde wordt verrekend met toekomstige bonussen. Dat betekent dat bij gerealiseerde omzetten boven de basiswaarde in
de volgende maanden geen bonussen worden uitbetaald, zolang de maluswaarde niet door die positieve waarden van het verschil
is 'afgelost'.
Indien in een maand recht op bonus bestaat, wordt de bonus berekend. Op de betreffende maandbladen (zie hierna) worden deze
bonussen vervolgens verdeeld over alle medewerkers.
Zie voor meer informatie de vakinformatie Hoe voert u prestatiegericht werken succesvol in?
In te vullen velden
Verplicht in te vullen gegevens |
Cel |
Celnaam |
Toelichting |
N5 |
Jaar |
Jaartal. |
Q5 |
Waarde in |
Valuta (euro is standaard ingesteld). |
G8 |
Premieberekening voor afdeling / bedrijfsonderdeel |
Naam van afdeling of bedrijfsonderdeel waarvoor de premieberekening wordt gemaakt. |
E11 |
Basisomzet in % van de geplande omzet |
Het omzetniveau dat men minimaal moet halen om een premie te verdienen (bijvoorbeeld 95%, zoals in de voorbeeldberekening). |
E13 |
Provisie- ofwel premiepercentage |
Het premiepercentage dat men ontvangt over de omzet die men boven de basisomzet heeft gehaald. |
M11 |
Gedeelte van de premie op basis van aanwezigheid |
Hier wordt een percentage ingevuld dat uitdrukt welk gedeelte van de totale premie op basis van aanwezigheid moet worden verdeeld
over de medewerkers van de afdeling. Invullen is niet noodzakelijk.
|
M13 |
Gedeelte van de premie op basis van de omzet, wordt automatisch ter aanvulling van M8 berekend |
Ter aanvulling hierop wordt automatisch het gedeelte van de premie berekend dat wordt verdeeld op basis van de omzet (= 100%
minus gedeelte van premie op basis van aanwezigheid).
|
D18 tot O18 |
Geplande omzet |
Voor de betreffende afdeling respectievelijk het betreffende bedrijfsonderdeel worden de geplande omzetwaarden per maand ingevoerd. |
Let op!
Op dit werkblad worden de maandelijkse gerealiseerde omzetwaarden niet ingevuld. De gerealiseerde omzetwaarden worden automatisch
overgenomen op het basisblad door een koppeling aan de verschillende werkbladen Resultaten per persoon per maand met de maandelijkse analyses.
Resultaten
De resultaten per persoon en afdeling/bedrijfsonderdeel worden aangegeven op de werkbladen Resultaten per persoon per maand. Op dit werkblad worden de volgende totale waarden door koppeling overgenomen van de maandbladen:
|
|
in de cellen: |
|
De totaal gerealiseerde omzet per jaar. |
P20 |
2a |
De gerealiseerde omzet als percentage van de geplande omzet. |
D21 tot P21 |
3 |
De maandelijkse basiswaarden (omzet). |
D23 tot O23 |
|
De totale basiswaarde (omzet) per jaar. |
P23 |
4a |
De maandelijkse waarde van het verschil (tussen de gerealiseerde omzet en de basiswaarde). |
D25 tot O25 |
|
De totale waarde van het verschil per jaar. |
P25 |
|
|
|
Berekening malus |
4b |
Stand cum. malus aan begin van maand. |
A |
D28 tot O28 |
4c |
Toevoeging/afboeking malus deze maand. |
B |
D29 tot O29 |
4d |
Stand cum. malus aan eind van maand. |
A + B |
D30 tot O30 |
|
|
|
|
|
Berekening premiegrondslag |
|
|
=4a |
Omzetverschil deze maand. |
C |
D33 tot O33 |
|
De totale waarde van het verschil per jaar. |
|
P33 |
=4c |
Toevoeging / afboeking malus deze maand. |
B |
D34 tot O334 |
|
Totaal van toevoegingen/afboekingen per jaar. |
|
P34 |
4e |
Premiegrondslag. |
C – B |
D35 tot O35 |
|
De totale waarde van de premiegrondslag per jaar. |
|
P35 |
5 |
Premiebedrag per maand. |
|
D37 tot O37 |
|
De totale waarde van de premie per jaar. |
|
P37 |
Als percentages ten opzichte van de geplande jaaromzet (P18) worden opgevoerd:
|
in de cellen: |
Gerealiseerde jaaromzet. |
Q20 |
Basisomzet. |
Q23 |
Het verschil tussen gerealiseerde omzet en basisomzet. |
Q25 |
De totale premiegrondslag. |
Q35 |
Totale premie. |
Q37 |
De geplande omzet per maand en de daarbij horende basisomzet worden aan het begin van een jaar voor het gehele jaar op dit
werkblad vastgelegd. De kolom Totaal (kolom P) bevat dan de totaal geplande jaaromzet. De gegevens over de werkelijke omzet
komen in de loop van het jaar in de overzichten terecht. In september bevat de kolom Totaal dus slechts de werkelijke omzet
van de maanden januari tot en met augustus.
Dit heeft tot gevolg dat de cijfers in de totaal kolom onderling pas zinvol kunnen worden vergeleken als het jaar ten einde
is en van alle onderdelen de jaartotalen bekend zijn. Om dit probleem te voorkomen is in cel P16 de mogelijkheid ingebouwd
om op variabele wijze aan te kunnen geven tot en met welke maand de totalen moeten worden berekend. Dit kan worden aangegeven
door op cel P16 te gaan staan en uit de lijst de gewenste maand te selecteren.